Prevención y Control de la Legitimación de Capitales en el Sistema Bancario Venezolano

Abstract

El propósito de este trabajo especial de grado es presentar las medidas preventivas y de control de la legitimación de capitales que deben aplicarse en el sistema bancario venezolano a fin de prevenir que puedan ser usados como instrumentos para legitimar capital y si este ultimo fuese el caso qué medidas se deben tomar. Para ello se establecieron los siguientes objetivos específicos: a) Describir la problemática de la legitimación de capitales en la legislación venezolana; b) Explicar los mecanismos de control utilizados por la banca venezolana a fin de detectar la legitimación de capitales; y, c) Analizar las políticas utilizadas por el sistema bancario venezolano para prevenir la legitimación de capitales. Las interrogantes que la investigación se planteo fueron las siguientes: ¿Qué se entiende por legitimación de capitales?, ¿Qué mecanismos de control se utilizan en el sistema bancario venezolano para prevenir la legitimación de capitales?, ¿Cuáles son las políticas que deben implementarse a nivel bancario en Venezuela para evitar la legitimación de capitales?. La metodología empleada fue de investigación jurídica-dogmática, mediante la técnica documental basada en la búsqueda, análisis, crítica e interpretación de normas jurídicas, doctrina nacional y extranjera. El nivel del análisis del estudio fue concebido dentro de la modalidad de investigación documental e investigación de campo. La Primera fase se efectuó tomando en consideración la lectura de textos y leyes nacionales y extranjeros. La segunda fase, la investigación de campo, consistió en el análisis e interpretación de las prácticas realizadas por los informantes obtenidos a través de entrevistas semiestructuradas. Las estrategias básicas utilizadas dentro de éste enfoque estaban conformadas por técnicas de investigación documental que se fundamentaron en las principales fuentes bibliográficas, legislativas y jurisprudenciales nacionales y extranjeras que regulan la materia. Finalmente, producto de la consulta a los informantes claves se generaron las siguientes conclusiones: a) Las ventajas de los controles que deben tener los bancos según la Resolución 119-10, b)Aspectos más importantes de la Resolución 119-10, y c) Recomendaciones generales de mecanismos de prevención y control para evitar y detectar la legitimación de capitales.